一邊延期回復一邊清空員工持股，宋都股份收到上交所監管函

在3月1日以來的十二個漲停板后，宋都股份（600077）（600077.SH）于3月22日晚間宣布在3月22日當天賣空了3242.92萬股員工持股，幾乎清空了2018年的員工持股計劃。

而這一波由于公司涉鋰公告引發的上漲，早在提出之時就被三名獨董指出公司連實地考察都沒有進行過而集體投了棄權票。在公司公告員工持股清空的消息后，宋都股份在3月23日跌停。3月23日收盤后，上交所火速向公司下達了監管工作函，事由為“就公司員工持股計劃減持及問詢函延期回復事項發出監管工作函”。

“員工持股計劃大規模減持，說明內部人可能了解該合同履行中更加具體的風險因素，此時公司有義務對具體的風險因素予以明確披露，而不是概括性地提示股價波動風險或者是重復獨立董事的意見。”上海明倫律師事務所王智斌律師對《》記者表示。

一邊延期回復一邊清空員工持股

從3月1日到3月22日，宋都股份在十六個交易日內共出現了十二個漲停板。而在這波大漲的過程中，公司涉足“鹽湖提鋰”一事受到市場關注。

3月13日晚，宋都股份發了一則“關于簽訂合作協議暨對外提供財務資助的公告”，公司全資控股子公司宋都鋰科、啟迪清源簽訂了《聯合體協議》形成聯合體，共同參與西藏珠峰（600338）“阿根廷鋰鉀有限公司年產5萬噸碳酸鋰鹽湖提鋰建設項目設備、運營、技術服務”的執行。而西藏珠峰與聯合體簽訂了合作協議。該項目涉及設備采購金額16億元，由宋都鋰科進行全額墊資，后者有權按照墊付金額收取年利率為8%的利息。公司當時的公告中表示，因項目所在地為阿根廷，因疫情原因公司暫時未能進行實地考察，而且公司方尚未直接具備關于阿根廷鋰鉀有限公司年產5萬噸碳酸鋰鹽湖提鋰建設項目的專業知識儲備、技術、人員，主要通過與聯合體另一方啟迪清源聯動，依靠其專業團隊的輸出，負責對技術的保障、設備供貨等技術服務工作。

這一項目當時就遭到了三名獨董的質疑。“我們理解本次對外提供財務資助系公司對新業務開展所達成的商業安排，且公司也有一定的風險防范措施。根據公司提供的信息，我們認為，公司多元化經營可以分散風險，但同時進入了陌生領域又增加了一定得未知風險，公司應該結合公司自身現金流，做好詳盡的盡職調查，并考慮目前國際形勢以及未來走勢、經濟風險和行業調研，進行慎重決策。鑒于上述因素，我們對本次議案事項投棄權票。”三名獨董投出了棄權票。

而交易所則在3月13日當晚就火速下發了問詢函，要求公司說明項目的決策情況和商業合理性。但公司并未在交易所要求的時限內完成回復，而是在3月19日晚間宣布延期回復，并到3月20日晚間補充延期回復的理由：由于公司、控股股東、實際控制人及全體董監高與本次交易合作方及其控股股東、實際控制人及關聯方等是否存在關聯關系、業務及資金往來、其他利益安排尚在核查中；公司參與本項目的商業可行性包括支付節點、資金來源等尚在測算中；對于需要獨立董事發表意見事項公司尚在與獨立董事溝通交流中；對于公司與兩家合伙企業合作的背景及原因等相關信息尚待合伙企業方的確認；對于未披露合作事項前的股價異動情況尚在核查中。

不過，在延期回復交易所問詢的同時，公司火速清空了員工持股計劃。3月22日晚宋都股份公告，公司2018年員工持股計劃已出售3242.92萬股，成交金額為2.2億元，成交均價為6.77元/股。2018年12月13日，公司披露其2018年員工持股計劃完成股票購買3302.87萬股，占公司總股本的2.46%，成交金額12840.04萬元，成交均價約3.89元/股。也就是說，此次減持完后該持股計劃僅剩60萬股未售，套現了98%，以建倉均價每股3.89元和賣出均價每股6.77元計算，該期持股計劃實現了74%的收益率，盈利金額約9500萬元。根據宋都股份此前披露，董事長為代表的9名董監高占據了2018年持股計劃41.43%的份額，其中董事長俞建午最高，占到11.67%。

值得注意的是，公司還有一筆2016年的員工持股計劃，持有公司4994.7萬股股票，交易價格為3.28元/股。截至發稿時，尚未有這筆員工持股減持的消息。

上交所下達監管工作函

在公司公告員工持股清空的消息后，宋都股份在3月23日跌停。3月23日收盤后，上交所火速向公司下達了監管工作函，事由為“就公司員工持股計劃減持及問詢函延期回復事項發出監管工作函”。

“員工持股計劃大規模減持，說明內部人可能了解該合同履行中更加具體的風險因素，此時公司有義務對具體的風險因素予以明確披露，而不是概括性地提示股價波動風險或者是重復獨立董事的意見。此外，我國證券市場上跨界投資爆雷的案例并不鮮見，上市公司跨界投資時，尤其需要更加審慎地進行盡職調查。從目前公開信息來看，宋都股份似乎并未完成此項工作，管理層是否勤勉盡責，存在疑問。”王智斌對《》記者表示。

需要指出的是，宋都股份還存在不少問題。

一是業績巨虧：今年1月21日，宋都股份發布2021年度業績預告，經財務部門測算，預計2021年度歸屬于上市公司股東的凈利潤約為-4億元到-3億元，同比減少約7.52億元到6.52億元；歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤約為-3.8億元到-2.7億元，同比減少約8.1億元到9.2億元。

二是為大股東提供了巨額擔保。截至目前，公司為控股股東提供的存單質押擔保余額尚有28.37億元未解決。

三是公司此前的回購承諾并未兌現。去年初，宋都股份搞了一份回購股份的計劃，擬用1.3億元-2.6億元回購公司股份，并將回購的股份用于股權激勵。然而過了整整一年，宋都股份僅僅花費了800來萬元回購股份。

四是公司董事長因內幕交易被處罰。因涉嫌內幕交易，去年底宋都股份董事長俞建午收到了巨額罰單，被罰沒共計約1.47億元。

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