中糧糖業(yè)(600737):中糧糖業(yè)控股股份有限公司2022年度董事會審計委員會履職報告 每日快訊

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2022年度董事會審計委員會履職報告

根據(jù)《上市公司治理準(zhǔn)則》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號——規(guī)范運作》《上海證券交易所股票上市規(guī)則》和《公司章程》等相關(guān)規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定，中糧糖業(yè)控股股份有限公司（以下簡稱公司）董事會審計委員會本著勤勉盡責(zé)的原則，認真履行了審計監(jiān)督職責(zé)，現(xiàn)就2022年的工作履職情況報告如下：

一、審計委員會的基本情況

截至2022年末，公司第九屆董事會審計委員會3人，分別是葉康濤先生、趙軍先生和吳邲光先生3名獨立董事?lián)喂镜诰艑枚聲徲嬑瘑T會委員，其中委員會主任委員（召集人）由會計專業(yè)人士葉康濤先生擔(dān)任。

獨立董事葉康濤先生已于2022年12月30日提交了辭職申請，葉康濤先生因工作崗位變動，申請辭去公司獨立董事及專業(yè)委員會職務(wù)。鑒于葉康濤先生的辭職將導(dǎo)致公司獨立董事人數(shù)少于董事會成員的三分之一，根據(jù)《上市公司獨立董事規(guī)則》《公司章程》等相關(guān)規(guī)定，其辭職申請將在公司股東大會選舉產(chǎn)生新任獨立董事后生效。在新任獨立董事就任前，葉康濤先生仍將按照法律法規(guī)、部門規(guī)章等相關(guān)規(guī)定履行獨立董事職責(zé)。2023年4月17日，公司2023年第一次臨時股東大會審議通過了公司董事會換屆選舉的相關(guān)議題，選舉張偉華先生為公司第十屆董事會新任獨立董事，葉康濤先生不再履行獨立董事職責(zé)。

2023年4月17日，經(jīng)公司第十屆董事會第一次會議選舉，公司第十屆董事會審計委員會3人，分別由張偉華先生、趙軍先生和吳邲光先生3名獨立董事?lián)危渲形瘑T會主任委員（召集人）由會計專業(yè)人士張偉華先生擔(dān)任。

二、審計委員相關(guān)履職情況

（一）審計委員會年度會議召開情況

2022年度公司審計委員會共召開了五次會議，具體情況如下：

1、2022年4月15日，董事會審計委員會召開2022年第一次會議，審議 《公司2021年度報告（含財務(wù)審計報告）》《公司2021年度內(nèi)控評價報告（含內(nèi)控審計報告）》《關(guān)于續(xù)聘會計師事務(wù)所的議案》。

2、2022年 4月 28日召開了審計委員會 2022年第二次會議，審議通過了《公司2022年第一季度報告》。

3、2022年 8月 26日召開了審計委員會 2022年第三次會議，審議通過了《公司2022年半年度報告》。

4、2022年10月27日召開了審計委員會2022年第四次會議，審議通過了《公司2022年第三季度報告》。

5、2022年12月21日召開了審計委員會2022年第五次會議，審議通過了《關(guān)于子公司擬收購內(nèi)蒙古中糧番茄制品有限公司 100%股權(quán)暨關(guān)聯(lián)交易的議案》。

（二）年度報告審計工作中的履職情況

1、2023年1月13日，我們與天職國際會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱天職國際）年審會計師召開2022年年報審計第一次溝通會會議。天職國際年審會計師向我們匯報公司2022年主業(yè)經(jīng)營情況、關(guān)鍵審計事項、重點審計領(lǐng)域、內(nèi)部控制、審計時間等事宜，同時還提交了年報財務(wù)審計和內(nèi)控審計計劃。

我們認為：匯報內(nèi)容反應(yīng)了公司2022年主要經(jīng)營狀況，對提出的審計關(guān)鍵審計事項、重點審計內(nèi)容以及采取的審計策略等方面與會計師溝通并取得一致意見。

2、2023年4月16日，我們與天職國際年審會計師召開2022年年報審計第二次溝通會，天職國際會計師向我們匯報了經(jīng)審計的公司業(yè)績情況、主營業(yè)業(yè)務(wù)情況、關(guān)鍵審計事項、重點領(lǐng)域及內(nèi)控審計等內(nèi)容。我們對公司關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)減值等問題進行了問詢。我們認為天職國際遵循了相關(guān)法律法規(guī)及財務(wù)政策的相關(guān)規(guī)定，出具的財務(wù)、內(nèi)控的初審審計意見基本客觀、真實、全面地反應(yīng)了公司2022年度財務(wù)和內(nèi)控情況。

（三）監(jiān)督及評估外部審計機構(gòu)工作

天職國際為公司股東大會聘用的審計機構(gòu)，其具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)的資格，并遵循獨立、客觀、公正的職業(yè)準(zhǔn)則，能較好地完成公司委托的各項工作。天職國際參與年審的人員均具備實施審計工作所必需的專業(yè)知識和相關(guān)的職業(yè)證書，在審計過程中，認真負責(zé)并保持了應(yīng)有的關(guān)注和職業(yè)謹慎性，能夠勝任公司的審計工作。

經(jīng)審核，公司實際支付會計師事務(wù)所2022年度審計費為245萬元，與公司所披露的審計費用情況相符。

（四）審閱公司的財務(wù)報告并對其發(fā)表意見

報告期內(nèi)，審計委員會審議了公司4份定期財務(wù)報告，認為公司4份定期財務(wù)報告是真實的、完整的和準(zhǔn)確的，不存在欺詐、舞弊行為及重大錯報的情況，也不存在重大會計差錯調(diào)整、重大會計政策及估計變更、涉及重要會計判斷的事項和導(dǎo)致非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計報告的事項。

（五）評估內(nèi)部控制的有效性

公司按照《公司法》《證券法》等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會、上海證券交易所有關(guān)規(guī)定的要求，建立了較為完善的公司治理結(jié)構(gòu)和治理制度。報告期內(nèi)，公司嚴(yán)格執(zhí)行各項法律、法規(guī)、《公司章程》以及內(nèi)部管理制度，股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營層規(guī)范運作，切實保障了公司和股東的合法權(quán)益。

審計委員會審議了公司2022年度內(nèi)部控制評價報告，審閱了外部審計機構(gòu)出具的內(nèi)部控制審計報告，認為公司的內(nèi)部控制實際運作情況符合中國證監(jiān)會發(fā)布的有關(guān)上市公司治理規(guī)范的要求。

三、總體評價

報告期內(nèi)，我們作為公司董事會審計委員會成員，依據(jù)《董事會審計委員會實施細則》等的相關(guān)規(guī)定，恪盡職守、勤勉盡責(zé)，積極關(guān)注公司發(fā)展?fàn)顩r，切實有效地監(jiān)督上市公司的外部審計，指導(dǎo)公司審計工作，促進公司建立有效的內(nèi)部控制，較好的履行了董事會審計委員會的職責(zé)。

2023年，公司董事會審計委員會將繼續(xù)秉持審慎、客觀、獨立的原則，勤勉盡責(zé)，遵守中國證監(jiān)會、上海證券交易所的有關(guān)規(guī)定，充分發(fā)揮公司董事會審計委員會的監(jiān)督職能，切實履行好職權(quán)范圍內(nèi)的責(zé)任，維護公司與全體股東的合法權(quán)益，促進公司穩(wěn)健經(jīng)營和規(guī)范運作。

董事會審計委員會委員：吳邲光 趙軍 張偉華

2023年4月20日

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