環球熱議:再遭警示！民生證券被上交所點名，因債券業務開展中存在問題

因債券業務開展中存在問題，民生證券股份有限公司（下稱“民生證券”）再遭上海證券交易所（下稱“上交所”）點名。

4月3日，上交所發布《關于對民生證券股份有限公司予以書面警示的決定》的監管措施決定書稱，經查明，民生證券在從事債券承銷及受托管理業務過程中，存在兩方面問題。

“一是債券承銷盡職調查方面，在個別債券項目中對其他中介機構提供的專業意見核查不充分，對審計報告中內容遺漏、數據錯誤等情況未要求審計機構補充或更正；個別債券項目盡職調查工作底稿內容不準確，部分盡職調查材料引述的財務數據有誤。”上交所指出。

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上交所進一步指出，二是債券受托管理方面，個別債券項目未及時就發行人的嚴重失信行為向市場公告臨時受托管理事務報告。

“鑒于上述違規事實和情節，根據相關規定，本所做出如下監管措施決定：對民生證券予以書面警示。”上交所表示。

上交所強調，民生證券應當嚴格遵守法律法規、交易所業務規則，完善并有效落實對公司債券承接、申報、發行、存續期管理等方面的內部控制制度，及時自查整改，切實履行受托管理人職責，維護公司債券投資者合法權益。民生證券應當于收到該書面警示決定后1個月內，將加蓋公司公章的整改報告書面報送上交所。

值得一提的是，因上述問題，民生證券此前已收到上海證監局警示函。

1月18日，上海證監局發布了《關于對民生證券股份有限公司采取出具警示函措施的決定》（滬證監決〔2023〕22號），表示民生證券在從事債券承銷及受托管理業務過程中，因存在以上問題，決定對民生證券采取出具警示函的行政監管措施。

“上述行為違反了《公司債券發行與交易管理辦法》（證監會令第113號）第七條、《公司債券發行與交易管理辦法》（證監會令第180號）第六條第一款的規定。民生證券應引以為戒，恪守勤勉盡責義務，加強業務質量控制。”上海證監局進一步指出。

雖然2023年剛行至4月初，但年內已有多家券商因債券業務開展中存在的不規范，被監管點名。

例如，4月6日，西藏證監局發布公告稱，經查，國開證券作為西藏華鈺礦業股份有限公司（下稱“華鈺礦業”，601020）公開發行可轉換公司債券項目的保薦機構，在2018年至2019年7月的保薦工作中，共存在四方面問題：一是對主要客戶背景調查不到位，二是訪談程序執行不到位，三是未對函證程序保持必要的控制，四是對應收賬款增長原因核查不充分。

“根據相關規定，我局決定對國開證券采取監管談話的行政監督管理措施。”西藏證監局表示。

3月13日，北京證監局發布《關于對中信建投證券股份有限公司采取責令改正措施的決定》稱，經查，中信建投在開展債券承銷業務的過程中，存在三方面問題：一是投資銀行類業務內部控制不完善，質控、內核把關不嚴；二是工作規范性不足,個別項目報出文件存在低級錯誤；三是受托管理履職不足。

“上述情況違反了《證券公司投資銀行業務內部控制指引》第三條、第六十一條以及《公司債券發行與交易管理辦法》第五十八條的規定。依據《公司債券發行與交易管理辦法》第六十八條的規定，我局決定對中信建投采取責令改正的行政監管措施。”北京證監局彼時指出。

1月18日，上海證監局發布《關于對華金證券股份有限公司采取出具警示函措施的決定》稱，華金證券因從事債券承銷業務過程中，在債券承銷盡職調查、債券發行核查等兩方面存在問題，決定對其采取出具警示函的行政監管措施。

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