強化商業銀行負債質量管理 推動存款繼續保持穩定增長

近日，銀保監會公告對《商業銀行負債質量管理辦法》(簡稱《辦法》)公開征求意見，《辦法》明確商業銀行負債質量管理內涵和業務范圍;確立負債質量管理體系，包括組織架構、公司治理、內部控制、業務創新管理等十多個方面;提出負債質量管理的“六性”要素，要求商業銀行合規開展負債業務、加強負債質量持續監測和分析;強化負債質量相關監督檢查和監管措施，明確商業銀行向監管部門報告負債質量管理情況的要求，以及負債質量監管評價結果運用的范圍等。

實現商業銀行高質量發展，讓商業銀行更好服務實體經濟，需要從系統論角度出發，統籌做好資產負債管理，努力實現資產負債總量適度增長、結構不斷優化、量價協調發展。在各界對商業銀行資產業務管理有較多關注，并且資產業務管理也取得較好成效的情況下，面對商業銀行負債業務管理的新形勢，需要總結提煉負債業務的管理評價標準，構建全面、系統的負債業務管理和風險控制體系，持續推動商業銀行強化負債業務管理。

近年來，商業銀行負債發生較大變化。受金融脫媒等因素影響，在結構上的一個突出表現是存款占比明顯下降。同時，商業銀行的同業負債等占比在提高。

商業銀行負債結構變化的背后是風險的變化。最明顯的是，存款作為商業銀行的核心負債，也是最主要的負債來源，其占比下降增大了銀行流動性風險管理的難度。面對吸儲難度加大，部分商業銀行采用違規返利吸存、通過第三方中介吸存、延遲支付吸存、以貸轉存吸存、提前支取靠檔計息等違規手段吸收存款，增加了商業銀行自身負債成本的同時也擾亂了市場秩序，還埋下了風險隱患。另一方面，同業負債本身單筆規模較大、易于導致集中度較高，其占比增加意味著商業銀行之間的關聯更加密切，風險容易在銀行業金融機構之間形成鏈式傳導，加大系統性金融風險壓力。面對因為負債結構變化而導致的風險變化，銀行自然需要強化其負債質量管理。

不僅如此，強化商業銀行負債質量管理也是深化金融供給側結構性改革、讓銀行業更好服務實體經濟的應有之義。在金融供給側結構性改革中，深化利率市場化改革是一項重要內容。就存款而言，利率完全市場化之后，不僅商業銀行自身有應對競爭提高利率以吸收存款的內在動力，各類資管產品快速發展也將倒逼商業銀行不得不提高存款利率。這意味著，隨著利率市場化的深化，存款利率上升是大概率事件，也勢必增加商業銀行的負債成本。然而，商業銀行負債端成本增加的同時，資產端又要通過降低貸款利率等方式降低實體經濟融資成本，同樣凸顯了商業銀行強化負債質量管理的必要性。

《辦法》目前是公開征求意見，商業銀行有必要認真研究，及早著手，及時推動落實方案工作。在這其中，圍繞中央提出的構建多層次銀行機構體系的要求，商業銀行既要符合監管要求，也要考慮自身情況，在合規的前提下尋求差異化策略。如相比之下，大型商業銀行更要突出以存款性負債為主的負債發展格局，充分發揮其產品、服務、渠道、科技等綜合性金融服務優勢，以更優質的產品服務，推動存款繼續保持穩定增長，將付息成本維持在合理適度水平;中小型商業銀行對同業負債依賴性相對較強，可以在這方面有更多的思考并采取相應舉措。