這家券商遭連環劫：凈利下降七成，多個保薦項目被撤否，何時走出澤達易盛案陰影？「財報異動透視鏡」-天天熱訊

記者張玫陳鋒北京報道

(資料圖片僅供參考)

卷入澤達易盛欺詐發行案“泥沼”的東興證券，近日收到證監會的立案告知書，并披露了2022年報。

年報顯示，2022年東興證券實現營收34.29億元，同比減少36.21%；歸母凈利潤5.17億元，同比減少68.70%。

營收、凈利雙降的東興證券，在年報披露次日，便收到了證監會的立案告知書。立案告知書顯示，東興證券在2022年澤達易盛財務造假案中，涉嫌保薦、承銷及持續督導等業務未勤勉盡責。

《》記者發函并致電東興證券詢問相關問題，在通話問及澤達易盛營收、凈利潤持續多年財務造假，券商是否有察覺時，東興證券相關工作人員表示：“沒有辦法直接回答你。”而關于采訪函中詢問的內容，該工作人員表示已經收到采訪函，但截至發稿未收到具體回復。

營收凈利雙降

東興證券年報披露，2022年，東興證券實現營業收入34.29億元，同比減少36.21%；歸屬于母公司股東的凈利潤5.17億元，同比減少68.70%；歸屬于母公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤5.05億元，同比減少69.35%；經營活動產生的現金流量凈額113.75億元，同比增長55.71%。

根據中證協統計數據，2022年證券行業實現營業收入3949.73億元，同比下降21.38%；實現凈利潤1423.01億元，同比下降25.54%。東興證券營收、凈利潤的降幅超過行業水平。

華金證券資深投資顧問楊樹對《》記者表示，券商行業業績和宏觀經濟環境及市場行情息息相關，2022年受疫情影響，國內外宏觀經濟不確定性增加，經營環境不穩定等因素導致市場整體環境欠佳，從而拖累整體權益市場表現，拖累經紀業務和自營業務，同時部分債券爆雷導致部分中小券商虧損。融資融券及股票質押業務也有一定影響，部分券商股票質押業務也計提了大量減值，這些是導致2022年券商業績欠佳的主要原因。

關于營業收入大幅降低的原因，東興證券在年報中稱，主要是因為手續費及傭金凈收入、投資收益及公允價值變動損益、其他業務收入等的降低。

同時，東興證券也迎來“降薪”潮。年報數據顯示，公司2022年業務及管理費為23.91億元，同比2021年的24.01億元減少0.38%。對此，東興證券表示，業務及管理費下降的主要原因為職工薪酬減少。2022年東興證券應付職工薪酬為5.32億元，相比于2021年的6.95億元，大幅縮減了1.63億元。

此外，東興證券保薦質量堪憂。2022年11月22日，在廣東證監局下發的《廣東資本市場監管動態》(撤否項目保薦機構執業問題通報專刊)中，東興證券成為唯一被點名的券商。文中提到，2021年以來，轄區內東興證券近三年申報的5個項目全部以撤否告終，轄區2021年以來只有2個被否項目，均由該機構保薦。

遭遇立案調查

3月31日晚間，東興證券發布《關于收到中國證券監督管理委員會立案告知書的公告》。

公告顯示，因東興證券在執行澤達易盛(天津)科技股份有限公司首次公開發行股票并在科創板上市項目中，涉嫌保薦、承銷及持續督導等業務未勤勉盡責，證監會決定對東興證券立案。

據悉，澤達易盛于2020年6月23日在科創板上市，保薦機構為東興證券，保薦承銷費用為4252.52萬元。

東興證券2022年11月16日發布的風險提示公告顯示，東興證券關注到澤達易盛收到證監會《行政處罰及市場禁入事先告知書》(處罰字[2022]164號)，澤達易盛涉嫌欺詐發行、信息披露違法違規，可能因觸及重大違法類強制退市情形而被終止上市。

東興證券在公告中稱，作為澤達易盛首次公開發行股票并在科創板上市的保薦機構、主承銷商、持續督導機構，自澤達易盛被立案調查以來，公司始終積極配合監管部門相關工作。

東興證券還表示，公司將認真反思，加強管理，持續提升執業質量，切實履行好資本市場“看門人”的責任，提高履行服務實體經濟使命能力。同時，公司將密切關注事件進展，全面配合監管部門相關工作，認真做好澤達易盛的持續督導工作，嚴格督促澤達易盛做好相關信息披露。

令人“瞠目”的造假案

澤達易盛財務造假案是一起震動資本市場的案件。3月31日夜間，“披星帶帽”的*ST澤達發布了《關于公司股票可能被實施重大違法強制退市的第十九次風險提示公告》。

公告顯示，澤達易盛及董事長林應因涉嫌信息披露違法違規，分別于2022年5月11日和2022年7月12日收到證監會下發的《立案告知書》。

作為連續6年造假，第19次提醒退市風險的“造假大戶”，上市前的澤達易盛簽訂虛假合同、開展虛假業務是其“慣用技倆”，而上市后的澤達易盛依然維持著業績增長全靠“編”的做法，繼續通過財務造假虛增營業收入。

證監會2022年11月19日發布的《行政處罰及市場禁入事先告知書》顯示，2016年至2019年，澤達易盛通過公司或全資子公司浙江金淳、蘇州澤達簽訂虛假合同、開展虛假業務等方式，累計虛增營業收入3.42億元，虛增利潤1.87億元。

剛上市時，由于業績“亮眼”，澤達易盛一度受到資金追捧。上市首日，澤達易盛暴漲312.42%。

上市后，2020年至2021年，澤達易盛累計虛增營業收入2.23億元，虛增利潤1.1億元。

具體而言，2020年，澤達易盛及其全資子公司浙江金淳、杭州暢鴻簽訂虛假合同、開展虛假業務，虛增營業收入1.52億元，占當期報告記載的營業收入的59.51%；虛增利潤8246.92萬元，占當期報告記載的利潤總額的88.97%。

2021年度，澤達易盛及其全資子公司杭州暢鴻“故技重施”，簽訂虛假合同、開展虛假業務，虛增營業收入7104.35萬元，占當期報告記載的營業收入的21.59%；虛增利潤2665.78萬元，占當期報告記載的利潤總額的56.23%。

2022年11月19日，澤達易盛發布了《關于公司股票將被實施退市風險警示暨停牌的提示性公告》，公告顯示，澤達易盛自2022年11月22日復牌之日實施退市風險警示，實施退市風險警示后，“澤達易盛”變更為“*ST澤達”。

根據公告，澤達易盛還存在業績下滑、委托理財投資本息無法收回、募集資金無法按期歸還、實際控制人股份被凍結、部分貸款逾期等風險。

關鍵詞：