短訊！信披、履職等存多項(xiàng)違規(guī) ST曙光及相關(guān)責(zé)任人被交易所予以紀(jì)律處分

因在信息披露、職責(zé)履行等方面存在多項(xiàng)違規(guī)行為，2月24日，ST曙光（600303）、公司控股股東、公司實(shí)控人及相關(guān)責(zé)任人被上海證券交易所給予紀(jì)律處分。同時(shí)，因未及時(shí)、準(zhǔn)確地披露業(yè)績(jī)預(yù)告，公司時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)、獨(dú)立董事兼審計(jì)委員會(huì)召集人也被交易所予以監(jiān)管警示。

主要涉及五方面問題

交易所披露的處分決定顯示，ST曙光及相關(guān)責(zé)任主體、相關(guān)責(zé)任人此次被處罰主要是在信息披露和相關(guān)責(zé)任人履職方面存在違規(guī)，共涉及五方面問題：一是未及時(shí)披露資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告被撤回事項(xiàng)，未按規(guī)定披露股票被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示的提示性公告；二是未及時(shí)披露實(shí)際控制人被采取強(qiáng)制措施的重大事項(xiàng)；三是公司未及時(shí)披露業(yè)績(jī)預(yù)告；四是公司董事會(huì)專門委員會(huì)履職不到位；五是公司交易相關(guān)信息披露不及時(shí)、不完整。

(相關(guān)資料圖)

鑒于相關(guān)違規(guī)主體的違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，上海證券交易所決定對(duì)ST曙光及其控股股東華泰汽車集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“華泰汽車”）、實(shí)際控制人張秀根、時(shí)任董事長(zhǎng)（代行董事會(huì)秘書）宮大、時(shí)任董事張宏亮予以公開譴責(zé)，對(duì)時(shí)任董事長(zhǎng)胡永恒、時(shí)任董事會(huì)秘書肖嘉寧予以通報(bào)批評(píng)。

上海證券交易所同時(shí)還披露了一份監(jiān)管決定，因?qū)T曙光業(yè)績(jī)預(yù)告違規(guī)負(fù)有責(zé)任，決定對(duì)公司時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)馬浩旗、時(shí)任獨(dú)立董事兼審計(jì)委員會(huì)召集人張芳卿予以監(jiān)管警示。

“ST曙光在信息披露方面存在諸多明顯缺陷，相關(guān)負(fù)責(zé)方應(yīng)當(dāng)積極整改，端正態(tài)度，樹立負(fù)責(zé)任的上市公司形象。”北京威諾律師事務(wù)所主任楊兆全在接受《》記者采訪時(shí)表示，“當(dāng)前，隨著全面注冊(cè)制的實(shí)施，真實(shí)且及時(shí)的信息披露變得尤為重要，對(duì)于上市公司董監(jiān)高而言，更要重視信息披露工作。”

北京博星證券投資顧問有限公司研究所所長(zhǎng)、首席投資顧問邢星認(rèn)為，對(duì)ST曙光的處分充分顯示出監(jiān)管層對(duì)上市公司信息披露的監(jiān)管要求更加細(xì)化、監(jiān)管力度進(jìn)一步加強(qiáng)，有利于對(duì)A股上市公司違規(guī)行為產(chǎn)生一定的震懾作用。

多次遭監(jiān)管處罰

此次被處分背后，反映的是公司長(zhǎng)期存在的治理混亂、內(nèi)控不規(guī)范問題。公司許多規(guī)章制度流于形式，并未得到嚴(yán)格執(zhí)行。

例如，針對(duì)引發(fā)市場(chǎng)熱議的購(gòu)買天津美亞新能源汽車有限公司汽車資產(chǎn)的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，ST曙光董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)在2021年度并未召開過(guò)會(huì)議，未進(jìn)行過(guò)審議，并不符合公司董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)議事規(guī)則相關(guān)規(guī)定。對(duì)于關(guān)聯(lián)交易所涉及的兩款車型已停產(chǎn)多年、后續(xù)產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力不明、相關(guān)固定資產(chǎn)形成時(shí)間較長(zhǎng)、后續(xù)能否實(shí)現(xiàn)正常生產(chǎn)存在不確定性等關(guān)鍵問題，以及資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告被撤回、實(shí)際控制人被采取強(qiáng)制措施等重大事項(xiàng)，公司均未及時(shí)進(jìn)行信息披露。此外，該公司的董事會(huì)提名委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)在高管任免、高管薪酬福利標(biāo)準(zhǔn)和職工薪酬政策及實(shí)施方案審核等方面也存在著履職不到位的問題。

公開信息顯示，ST曙光近年來(lái)違規(guī)不斷，此前曾因未披露關(guān)聯(lián)交易、未披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用等問題被遼寧證監(jiān)局出具警示函。還因違規(guī)將公章和財(cái)務(wù)章交給華泰汽車委派人員，使得公司公章和財(cái)務(wù)章被置放于公司之外第三方以及在規(guī)范運(yùn)作和信息披露等方面存在問題，兩度被遼寧證監(jiān)局采取責(zé)令改正的監(jiān)管措施。

同時(shí)，交易所公布的處分決定顯示，ST曙光在信息披露方面存在著一些低級(jí)錯(cuò)誤。如2022年上半年凈利潤(rùn)出現(xiàn)虧損，公司卻未按要求在規(guī)定時(shí)間內(nèi)披露業(yè)績(jī)預(yù)告。在公司股票被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示后，公司在很長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)卻未按照相關(guān)規(guī)則要求每月發(fā)布提示性公告，也未及時(shí)分階段披露涉及事項(xiàng)的解決進(jìn)展情況。

“董事會(huì)秘書在公司信息披露以及投資者溝通等方面發(fā)揮著重要作用，ST曙光在信披方面出現(xiàn)的一些低級(jí)問題，其實(shí)是公司職業(yè)董秘角色長(zhǎng)期缺失所造成的。”一位不愿具名的市場(chǎng)人士在接受記者采訪時(shí)表示。

公開信息顯示，2021年，ST曙光董事會(huì)秘書職務(wù)頻繁變動(dòng)，在當(dāng)年3月16日那濤辭任董事會(huì)秘書一職后，先后有鄭研峰 、郭宋君、肖嘉寧三人出任公司董事會(huì)秘書一職，三人中任職時(shí)間最長(zhǎng)的為三個(gè)月零10天，最短的僅一月有余。在肖嘉寧于2021年12月初辭去董事會(huì)秘書一職后，ST曙光時(shí)任副董事長(zhǎng)、后來(lái)的董事長(zhǎng)宮大就一直代行董事會(huì)秘書職責(zé)，直至2023年3月22日，公司才選聘新任董事會(huì)秘書。

“根據(jù)交易所相關(guān)規(guī)則，董事會(huì)秘書離職后3個(gè)月內(nèi)，上市公司應(yīng)聘任董事會(huì)秘書，空缺時(shí)間超3個(gè)月的，董事長(zhǎng)應(yīng)代行董事會(huì)秘書職責(zé)，并在6個(gè)月內(nèi)完成董事會(huì)秘書的聘任工作。”前述市場(chǎng)人士認(rèn)為，ST曙光董事會(huì)秘書一職長(zhǎng)期空缺，一直由董事長(zhǎng)代行職責(zé)，說(shuō)明公司在治理結(jié)構(gòu)上是有缺陷的，也不符合交易所相關(guān)規(guī)定。

業(yè)績(jī)下滑明顯

上海證券交易所監(jiān)管信息顯示，自華泰汽車成為ST曙光控股股東以來(lái)截至目前，ST曙光及相關(guān)責(zé)任方6次被出具監(jiān)管工作函，2次被通報(bào)批評(píng)，1次被公開譴責(zé)，1次被書面警示以及1次被監(jiān)管警示。

頻頻違規(guī)的同時(shí)，公司經(jīng)營(yíng)質(zhì)量不斷下降，產(chǎn)銷量大幅下滑。公司兩大主要產(chǎn)品整車及車橋的產(chǎn)銷量已由原來(lái)的超萬(wàn)輛、超百萬(wàn)支下滑到目前的二三千輛、六十余萬(wàn)支，營(yíng)業(yè)收入也萎縮至2021年的不足25億元，2022年前三季度更是進(jìn)一步下降到13.31億元。ST曙光日前披露的業(yè)績(jī)預(yù)告顯示，預(yù)計(jì)2022年凈利潤(rùn)仍將繼續(xù)虧損，全年實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為-2.7億元至-3.7億元。

此外，ST曙光極力看好A00級(jí)電動(dòng)車市場(chǎng)，公司強(qiáng)力推進(jìn)關(guān)聯(lián)交易而開發(fā)的A00級(jí)電動(dòng)車，截至目前尚未正式上市。

“A00電動(dòng)車市場(chǎng)需求非常大，對(duì)于目前銷售網(wǎng)絡(luò)還比較少的ST曙光而言，機(jī)會(huì)是有的，但是從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，以目前這種模式去運(yùn)營(yíng)的話，還是很難的。”江西新能源科技職業(yè)學(xué)院新能源汽車技術(shù)研究院院長(zhǎng)張翔認(rèn)為，目前部分市場(chǎng)仍處于空白，一些新的小品牌仍然有機(jī)會(huì)，但未來(lái)包括三四五線市場(chǎng)都會(huì)直面大品牌競(jìng)爭(zhēng)，一些發(fā)展不好的小品牌就會(huì)慢慢被淘汰。

此外，ST曙光股價(jià)在2022年下半年卻出現(xiàn)“過(guò)山車”般暴漲暴跌，曾在多周被交易所予以重點(diǎn)關(guān)注。

“信息披露作為資本市場(chǎng)健康穩(wěn)定發(fā)展的基石，充分履行信息披露義務(wù)是每個(gè)上市公司應(yīng)盡的義務(wù)。”邢星認(rèn)為，不規(guī)范、不完整的信息披露，容易給投資者產(chǎn)生誤導(dǎo)，違背“公平、公開、公正”原則，在帶來(lái)財(cái)產(chǎn)損失的同時(shí)，也加大資本市場(chǎng)發(fā)展的不穩(wěn)定性因素。對(duì)上市公司而言，也會(huì)帶來(lái)較大的負(fù)面影響，一方面，將對(duì)上市公司的信譽(yù)造成嚴(yán)重打擊；另一方面，隨著監(jiān)管力度不斷增強(qiáng)以及投資者維權(quán)意識(shí)進(jìn)一步提升，情節(jié)嚴(yán)重的還會(huì)面臨巨額罰款甚至追償責(zé)任，動(dòng)搖公司根本，阻礙公司健康發(fā)展。

目前，ST曙光的股東大會(huì)效力之訴尚未收到最終結(jié)果，控股權(quán)之爭(zhēng)仍未落幕，控股股東所持公司股權(quán)因自身存在的債務(wù)違約等問題還可能出現(xiàn)變動(dòng)，在電動(dòng)車市場(chǎng)格局瞬息萬(wàn)變的今天，ST曙光的新能源戰(zhàn)略能否顯效、公司控股權(quán)會(huì)否出現(xiàn)新的變化、未來(lái)經(jīng)營(yíng)形勢(shì)又能否盡快實(shí)現(xiàn)好轉(zhuǎn)，一切仍舊是未知數(shù)。《》記者也將持續(xù)關(guān)注ST曙光的動(dòng)向。

關(guān)鍵詞： 紀(jì)律處分