首開擬8億接盤與融創合作項目股權債權 意在保障后續開發銷售

近日，首開股份（600376）（600376.SH，股價4.65元，市值119.95億元）發布關于擬收購寧德融熙置業有限公司（以下簡稱寧德融熙）67%股權及相應比例債權的公告。首開股份暫定以8億元價格收購中航信托股份有限公司（以下簡稱中航信托）所持有的寧德融熙67%股權及中航信托對寧德融熙享有的債權約1402萬元。

《》記者了解到，這筆交易涉及的項目是首開股份與融創中國合作開發的福州榕耀之城。

融創方面表示，出售事項所得款項將用于解決融創與中航信托的債務問題，預期目標股權出售將虧損約9319.2萬元。首開股份進行這筆交易，意在將進一步強化對項目的業務管控，積極響應國家“保交樓、保民生、保穩定”政策，更有利于保障榕耀之城項目后續開發、銷售、運營等工作的順利推進。

【資料圖】

評估價約9.3億、收購價8億

榕耀之城的項目公司是福州首融房地產開發有限公司（以下簡稱福州首融）。據融創中國公告，福州首融分別由寧德融熙（融創間接全資附屬公司）及首開福泰（首開全資附屬公司）持有42%及58%權益。

目前，寧德融熙100%股權的登記股東為中航信托，其中33%股權為中航信托代福州衡越（融創的間接全資附屬公司）持有，剩余67%股權（即目標股權）因融創與中航信托的投融資安排，已由融創于出售事項前轉讓給中航信托。

8月10日，福州衡越、寧德融熙、中航信托及首開股份簽訂協議，中航信托同意向首開股份轉讓目標股權及中航信托對寧德融熙享有的目標債權，代價為8億元。

出售事項完成后，融創將擁有寧德融熙33%權益，寧德融熙將不再為其附屬公司，且其財務業績將不再并入公司之綜合財務報表中。綜合上述的交易安排，出售事項所得款項將全部支付給中航信托，用于解決融創與中航信托的債務問題。

而據首開股份披露，其所收購的寧德融熙67%股權(標的股權）市場價值初步評估約9.23億元，合并標的債權資產市場價值初步估算為9.37億元，收購方式擬用現金方式。

首開股份表示，公司通過收購中航信托所持有寧德融熙67%股權，對福州首融的實質持股比例將由58%提升至86.14%，將進一步強化對福州首融的業務管控，積極響應國家“保交樓、保民生、保穩定”政策，更有利于保障榕耀之城項目后續開發、銷售、運營等工作的順利推進。

不過，這筆交易還需要北京國資委方面評估及審批。首開股份公告顯示，首開股份與中航信托共同確認，因寧德融熙的評估工作尚未完成。如未來經北京市國有資產監督管理委員會授權機構備案或核準的評估結果高于上述暫定收購價格，則雙方同意以上述暫定收購價格作為標的資產的最終收購價格；如備案或核準的評估結果低于上述暫定收購價格，則雙方應就收購價格另行協商。若雙方在國資備案結果批復出具之日起30個工作內未能就標的資產最終交易價格達成一致意見的，則任何一方均有權單方解除協議、終止交易行為且不承擔違約責任。

上半年預虧17億-22億

2023年1-7月，首開股份共實現簽約面積145.76萬平方米，同比降低17.79%；簽約金額380.64億元，同比降低25.96%。6月，首開股份還在北京拿下兩宗地塊，在廈門競得一宗地塊。

7月14日，首開股份發布業績預告，經初步測算，預計2023年上半年實現歸屬于母公司所有者的凈利潤虧損17億-22億元。

業績預減的主要原因是本期房屋集中交付增加，公司營業收入將達到190億元左右，但本期結利項目毛利率偏低，公司整體銷售毛利潤增幅較低。同時結利項目主要是合作公司，公司股權占比較低，對公司歸母凈利潤貢獻較少。同時，期間費用同比維持穩定，公司聯合營企業本期結利較少，報告期公司所持有的交易性金融資產價值下跌，導致公司公允價值變動形成損失。

據《》此前報道，7月24日，首開股份公告，因業績預告披露不準確且未更正，被上交所紀律處分。時任董事會秘書王怡、時任獨立董事兼審計委員會召集人孫茂竹因未勤勉盡責，對公司違規行為負有責任，被上交所予以監管警示。

首開股份2022年度實現歸母凈利潤-4.61億元，與業績預告較優值-10億元差異5.39億元；扣非后歸母凈利潤-22.69億元，與業績預告較優值-30億元差異7.31億元。差異主要原因系公司于年報審計過程中將業績預告時認定為2022年當期損益的-4.59億元更正為以前年度損益。

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