中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京2月17日訊 深交所網(wǎng)站昨日公布創(chuàng)業(yè)板公司管理部關(guān)于對(duì)北京指南針（300803）科技發(fā)展股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“指南針”，300803.SZ）的年報(bào)問詢函（創(chuàng)業(yè)板年報(bào)問詢函【2022】第1號(hào)）。

創(chuàng)業(yè)板公司管理部表示，在對(duì)指南針2021年度報(bào)告事后審查中關(guān)注到，年報(bào)顯示，公司報(bào)告期內(nèi)職工薪酬4821.4萬元，同比增長(zhǎng)3.57%。指南針2020、2021年在職員工數(shù)量合計(jì)分別為1703人、1711人。其中母公司在職人數(shù)分別為762人、1106人，主要子公司在職人數(shù)分別為941人、605人。

創(chuàng)業(yè)板公司管理部要求指南針說明報(bào)告期內(nèi)母公司、主要子公司在職人數(shù)較上年變化較大的原因，子公司是否存在員工流失的情形，并明母公司、子公司員工數(shù)量大幅變化對(duì)業(yè)務(wù)開展是否存在不利影響。

年報(bào)顯示，報(bào)告期內(nèi)指南針支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金流出3.33億元，占經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出總額的40.82%。創(chuàng)業(yè)板公司管理部要求指南針說明前述現(xiàn)金的具體流向，以及支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金占經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出總額較高的合理性。

2022年1月25日，指南針披露2021年年度報(bào)告。

2021年，指南針實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入9.32億元，同比增長(zhǎng)34.63%：實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)1.76億元，同比增長(zhǎng)97.51%；實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)1.60億元，同比增長(zhǎng)101.88%；經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為3.73億元，同比增長(zhǎng)61.79%；基本每股收益為0.44元/股，同比增長(zhǎng)100.00%；加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率為14.66%，較上年同期增加6.52個(gè)百分點(diǎn)。

截至2021年12月31日，指南針貨幣資金為16.07億元，占總資產(chǎn)比例78.58%，較報(bào)告期初增長(zhǎng)5.26%；短期借款為7473.34萬元，占總資產(chǎn)比例3.65%，均為報(bào)告期內(nèi)新增。

指南針表示，報(bào)告期內(nèi)貨幣資金變動(dòng)系因信息服務(wù)收款大幅增加帶來的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流入顯著上升，短期借款變動(dòng)系因新增的流動(dòng)資金貸款引起短期借款增加。

以下為原文：

關(guān)于對(duì)北京指南針科技發(fā)展股份有限公司的年報(bào)問詢函

創(chuàng)業(yè)板年報(bào)問詢函【2022】第1號(hào)

北京指南針科技發(fā)展股份有限公司董事會(huì)：

我部在對(duì)你公司2021年度報(bào)告事后審查中關(guān)注到以下情況：

1.報(bào)告期內(nèi)，你公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入93,242.1萬元，同比增長(zhǎng)34.63%，其中“金融信息服務(wù)”產(chǎn)品收入85,861.19萬元，同比增長(zhǎng)38.07%。

（1）根據(jù)招股說明書，你公司金融信息服務(wù)的主要產(chǎn)品包括財(cái)富掌門系統(tǒng)、全贏博弈系統(tǒng)等，請(qǐng)補(bǔ)充說明招股說明書披露至今，你公司金融信息服務(wù)的主要產(chǎn)品的升級(jí)迭代、功能革新情況，存在新推出產(chǎn)品的，請(qǐng)補(bǔ)充說明相關(guān)產(chǎn)品的名稱、上線時(shí)間、主要功能，并分別披露各產(chǎn)品報(bào)告期內(nèi)的收入金額及同比變動(dòng)情況。

（2）請(qǐng)核實(shí)并補(bǔ)充2020、2021年金融信息服務(wù)主要產(chǎn)品的付費(fèi)用戶數(shù)量以及各主要產(chǎn)品銷售單價(jià)情況。

（3）結(jié)合前述回復(fù)，進(jìn)一步說明你公司營(yíng)業(yè)收入、金融信息服務(wù)收入同比增長(zhǎng)較大的合理性，相關(guān)收入增長(zhǎng)與付費(fèi)用戶數(shù)量變化是否匹配。

2.年報(bào)顯示，你公司報(bào)告期內(nèi)營(yíng)業(yè)成本為11,089.48萬元，同比增長(zhǎng)約4%，其中信息使用費(fèi)3,988.5萬元，同比增長(zhǎng)4.66%，IDC及郵電通訊費(fèi)1,702.8萬元，同比增長(zhǎng)4.17%。請(qǐng)對(duì)以下事項(xiàng)進(jìn)行進(jìn)一步核實(shí)說明：

（1）根據(jù)招股說明書，信息使用費(fèi)為你公司為獲取各類信息、資訊和數(shù)據(jù)所支付的費(fèi)用。年報(bào)顯示，報(bào)告期內(nèi)你公司陸續(xù)引進(jìn)了亞太、美洲、歐洲等主要的證券市場(chǎng)的指數(shù)行情授權(quán)，以及新加坡期貨指數(shù)授權(quán)。請(qǐng)補(bǔ)充引進(jìn)前述指數(shù)行情信息的費(fèi)用明細(xì)情況，并進(jìn)一步說明信息使用費(fèi)同比增長(zhǎng)較低的合理性。

（2）請(qǐng)核實(shí)并補(bǔ)充招股說明書披露至今，你公司取得的主要證券財(cái)經(jīng)信息授權(quán)許可以及已到期許可的展期情況，并補(bǔ)充相關(guān)經(jīng)營(yíng)許可協(xié)議的簽訂日期、費(fèi)用、有效期等明細(xì)數(shù)據(jù)。

（3）根據(jù)招股說明書，郵電通訊費(fèi)用為你公司在首次銷售、客戶跟蹤、續(xù)費(fèi)環(huán)節(jié)依靠銷售客服人員與客戶進(jìn)行溝通產(chǎn)生的費(fèi)用。IDC費(fèi)用為服務(wù)器場(chǎng)地租用、IDC采購(gòu)等費(fèi)用。請(qǐng)分別核實(shí)并披露郵電通訊費(fèi)用及IDC費(fèi)用，并核實(shí)前述費(fèi)用的同比變化情況，存在較大變化的，請(qǐng)說明合理性。

（4）請(qǐng)核實(shí)并補(bǔ)充招股說明書披露至今，你公司IDC服務(wù)合同的簽訂、已到期服務(wù)的展期情況。

3.年報(bào)顯示，你公司報(bào)告期內(nèi)職工薪酬4,821.4萬元，同比增長(zhǎng)3.57%。你公司2020、2021年在職員工數(shù)量合計(jì)分別為1,703人、1,711人。其中母公司在職人數(shù)分別為762人、1,106人，主要子公司在職人數(shù)分別為941人、605人。請(qǐng)說明報(bào)告期內(nèi)母公司、主要子公司在職人數(shù)較上年變化較大的原因，子公司是否存在員工流失的情形，并說明母公司、子公司員工數(shù)量大幅變化對(duì)業(yè)務(wù)開展是否存在不利影響。

4.年報(bào)顯示，報(bào)告期末你公司短期借款余額7,473.34萬元，為報(bào)告期內(nèi)新增流動(dòng)資金貸款。我部關(guān)注到，你公司期初短期借款余額為0，且過去五個(gè)會(huì)計(jì)年度中僅2019年末存在短期借款余額3,000萬元。此外，你公司報(bào)告期末貨幣資金余額160,748.95萬元，受限貨幣資金僅1,371.79萬元。請(qǐng)補(bǔ)充列示短期借款的借款方、利率、借款期限及借款用途，結(jié)合公司經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流情況、未來資金支出安排等進(jìn)一步說明在貨幣資金充裕的情況下進(jìn)行短期借款的原因，公司是否存在賬戶被凍結(jié)或其他資金受限情形。

5.年報(bào)顯示，報(bào)告期內(nèi)你公司支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金流出33,344.61萬元，占經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出總額的40.82%，請(qǐng)說明前述現(xiàn)金的具體流向，以及支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金占經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出總額較高的合理性。

請(qǐng)你公司就上述問題做出書面說明，在2022年2月23日前將有關(guān)說明材料報(bào)送我部并對(duì)外披露，同時(shí)抄送北京證監(jiān)局上市公司監(jiān)管處。

特此函告。

創(chuàng)業(yè)板公司管理部

2022年2月16日

（責(zé)任編輯：馬欣）

關(guān)鍵詞： 大額現(xiàn)金